Calidad Europea

El plan de estudios del Curso de Prevención de Blanqueo de Capitales incluye las directivas Europeas

Plan de estudios

MÓDULO 1

NOVEDADES Y TENDENCIAS LEGISLATIVAS EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

EL FLUJO DEL DINERO

  • El circuito de blanqueo de capitales: Situación actual y nuevas tendencias y riesgos emergentes, a nivel nacional e internacional
  • Los nuevos retos del PBC/FT:
  • Nuevos sujetos obligados
  • Blanqueo transfronterizo
    • Nuevos límites
    • Mejores prácticas nacionales e internacionales en el PBC/FT
    • El Secreto Profesional de abogados y otros profesionales ante la PBC/FT
  • Análisis de un caso práctico

MÓDULO 2

EL BLANQUEO DE CAPITALES EN LA IMPLANTACIÓN DE UN PROGRAMA EFECTIVO DE PREVENCIÓN DE DELITOS

PROTECCIÓN PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS

  • El Gobierno Corporativo ante la PBC/FT: La responsabilidad de los órganos de administración, Políticas Corporativas,
  • Dotación de Medios, llevanza de actas de órganos de gobierno y supervisión, registros de acciones que evidencien la titularidad real, medidas de corrección, etc.
  • Cultura de prevención y difusión de referentes internos en materia de PBC/FT (la figura del representante ante el SEPBLAC y el órgano de control interno)
  • Planes de formación de empleados
  • Extensión del Compliance en PBC/FT a terceros a cargo de la entidad: Formación, Control legal de contratos (propósito lícito, cláusulas contractuales éticas y de PBC/FT, incumplimientos de controles y medidas por terceros)
  • Deberes de vigilancia, control y seguimiento. Extensión a personas que actúen para la entidad
  • Compliance Penal efectivo y Prevención de Blanqueo en Grupos internacionales de empresas: Medidas de Grupo y su capilarización
  • Líneas de Defensa Penal: Recomendaciones para la detección temprana y la prevención– Sepblac
    • Controles y Medidas de Prevención eficaces
    • Los Canales éticos y la PBC/FT
    • Revisiones de expertos independientes externos
  • Auditorías e investigaciones internas
  • Medidas de reacción y corrección

MÓDULO 3

OBLIGACIONES DE LOS SUJETOS OBLIGADOS

  • Sujetos obligados: ¿Quiénes son? Novedades y tendencias
  • Dotación de recursos humanos, materiales y técnicos
  • Deberes de Formación de Empleados
  • Due Diligence o Diligencia Debida:
    • Medidas simplificadas y Reforzadas. Subcontratación y delegación en terceros de estas medidas
    • La Diligencia Debida en Fundaciones y Asociaciones
    • La Diligencia Debida en Operaciones Comercio. Nuevos umbrales de control
  • Seguimiento, vigilancia y control continuado
  • Deber de abstención y excepciones
  • Obligaciones de Registro de operaciones y Conservación Documental
  • Obligaciones de Información y no revelación
  • La Protección Datos Personales en el nuevo RGPD y la PBC/FT. Derechos de afectados, obligaciones de las entidades y régimen especial en materia de tratamiento y cesiones

MÓDULO 4

INFRACCIONES Y SANCIONES ADMINISTRATIVAS

LA RESPONSABILIDAD DE PERSONAS JURÍDICAS POR INCUMPLIMIENTOS DE PERSONAS A SU CARGO

  • ¿Cuál es el régimen sancionador actual? ¿En qué situación nos encontramos con respecto a otros países? ¿Qué cambios se prevén?
  • Infracciones Muy graves, graves y leves y sus sanciones
  • La Graduación de las Sanciones: Agravantes y atenuantes
  • Los Programas de Compliance Penal como atenuante o eximente en el régimen administrativo sancionador
  • Responsabilidad de administradores y directivos.
  • Responsabilidad por actuaciones de agentes y otros terceros
  • Responsabilidades en Grupos de sociedades por inadecuada supervisión de filiales y participadas

MÓDULO 5

LA SANCIÓN PENAL EN EL BLANQUEO DE CAPITALES

  • Personas susceptibles de ser penalmente responsables: Sujetos obligados y extensión a quienes actúen como cooperadores en el circuito del BC/FT
  • Conductas constitutivas de delitos en materia de PBC/FT:
    • Blanqueo de capitales (301 y 302 CP)
    • Captación de fondos para el terrorismo (art. 576 y 576 bis CP)
  • Concurso con otros delitos en los que pueden incurrirse
  • Concurrencia de sanciones administrativas y vinculación con el orden penal (art. 62 Ley 10/2010)
  • El Compliance Penal como eximente o atenuante

MÓDULO 6

EL SERVICIO EJECUTIVO DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES E INFRACCIONES MONETARIAS

SEPBLAC, LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA ESPAÑOLA

  • Qué es el Sepblac y cuáles son sus funciones
  • Interlocución con el Sepblac
  • Reporte al Sepblac: sistemático (DMO) y por indicios (incluso en fase de tentativa)
  • Caso práctico: Secuencia de la detección de indicios y reporte de operación sospechosa
  • Las facultades de Inspección en materia de PBC/FT: del SEPBLAC y otras FIUS, Al Ministerio Fiscal y la Policía Judicial
  • ¿Cómo prepararse ante una Inspección en materia de PBC/FT?: Protocolos internos (Dawn Raid Protocols) para Inspecciones de SEPBLAC y de la Autoridad Judicial. Las inspecciones transfronterizas
  • El Fichero de Titularidades Financieras (FTF)
    • Cooperación Internacional. Intercambios de información
  • Informes de inteligencia financiera

MÓDULO 7

ESTÁNDARES INTERNACIONALES

EL GAFI – FATF

  • Marco Internacional en la lucha contra el blanqueo de capitales
    • El GAFI-FATF y sus Cuarenta Recomendaciones
    • Directivas de la Unión Europea
  • Las Unidades de Inteligencia Financiera (FIUs)
  • Caso práctico: El uso indebido de la información intercambiada entre Unidades de Inteligencia Financiera

MÓDULO 8

SANCIONES Y CONTRAMEDIDAS FINANCIERAS INTERNACIONALES

APLICACIONES EN FUNCIÓN DE SU TIPOLOGÍA

  • Normas de aplicación
  • Definición
  • Seguimiento de las Sanciones internacionales y contramedidas financieras
  • Implantación de controles y medidas de prevención
    • Extensión a terceros
  • Conductas objeto de sanción
  • Relación con la PBC-FT

MÓDULO 9

ANÁLISIS Y MAPA DE LOS DIFERENTES RIESGOS EN MATERIA DE BLANQUEO DE CAPITALES

  • El enfoque holístico basado en el riesgo (RBA)
  • Aprendiendo a identificar, comprender, gestionar los propios riesgos
  • Mapa de riesgos de blanqueo de capitales:
    • Sanciones y Contramedidas Internacionales
    • Jurisdicciones de alto riesgo: corrupción, embargos internacionales o vinculación con terrorismo o actividades delictivas
    • Perfiles de personas de alto riesgo
    • Relaciones con personas de medio político (PEPs)
    • Operaciones sospechosas: Detección de indicios
    • Estructuras societarias complejas y otras circunstancias excepcionales
    • Pagos recibidos de desconocidos o de terceros no asociados
    • Control del lugar, modo de pagos y titular real de cuentas bancarias destinatarias de pagos
    • Nuevos productos y nuevas prácticas comerciales
    • Nuevos mecanismos y canales de entrega de bienes
    • Riesgos derivados de agentes y otros formas de externalización
    • Riesgos en actuaciones de patrocinio y mecenazgo: La responsabilidad de Fundaciones y Asociaciones
  • El riesgo reputacional

MÓDULO 10

Política de Aceptación de clientes

KYC – Identificación del Titular Real

  • Enfoque basado en el riesgo
  • En qué momento debo cumplir con la obligación de identificar al cliente
  • La Externalización de la identificación del cliente
  • Identificación del cliente
    • Origen de los fondos
    • Documentación a solicitar para la identificación del cliente
  • Seguimiento de la Operativa del Cliente. Cambio de perfil de riesgo
  • El control de la titularidad real en Grupos de Sociedades
  • El Control de la titularidad real en Fundaciones, asociaciones, trusts y estructuras fideicomisarias
  • La presunción de los administradores como titulares reales

MÓDULO 11

PRINCIPALES OPERATIVAS DE BLANQUEO DE CAPITALES E INDICIOS ASOCIADOS

OPERATIVA DE EFECTIVO, SECTOR INMOBILIARIO, MERCADO DE ARTE Y JOYAS, MONEDAS VIRTUALES, CROWDFUNDING Y ESTRUCTURAS COMPLEJAS

  • Operativas vinculadas al efectivo
  • Operativas vinculadas al sector inmobiliario
  • Operativas vinculadas al mercado del arte y joyas
  • Operativas vinculadas a las monedas virtuales
  • Operativas vinculadas a estructuras societarias complejas
  • Negocios que favorecen el anonimato de sus clientes o que reciben pagos de origen desconocido
  • El Crowdfunding

CORRUPCIÓN, CRIMEN ORGANIZADO Y DELITO FISCAL

  • Operativas de blanqueo vinculadas a la Criminalidad Organizada
  • Operativas de blanqueo vinculadas a la corrupción
  • Operativas vinculadas al delito fiscal

MÓDULO 12

LA PREVENCIÓN DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

SIMILITUDES Y DIFERENCIAS DE LOS CONTROLES CONTRA EL BLANQUEO DE CAPITALES

  • ¿Cómo identificar cuando la finalidad es la financiación del terrorismo? Concepto
  • La Normativa aplicable en cada caso
  • ¿Cuáles son los principales Indicadores que deberían desencadenar los controles en las entidadades?
  • Organizaciones y grupos terroristas con presencia en España

MÓDULO 13

FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

CASOS PRÁCTICOS

  • Células de captación y adoctrinamiento
  • Foreign Fighters y facilitadores
  • Células de financiación y aprovisionamiento
  • Lobos solitarios y autoadoctrinamiento

MÓDULO 14

LA PROBLEMÁTICA DE LOS PARAÍSOS FISCALES EN LA PBC/FT

LECCIONES APRENDIDAS Y MEJORES PRÁCTICAS

  • Paraísos fiscales
    • Regulación
    • Como identificarlos
    • Características
    • Sanciones relacionadas con su utilización
  • Utilización de los paraísos fiscales: la evasión y la elusión fiscal
  • Pagos destinados a o provenientes de paraísos fiscales. Control contractual de lugar y forma de pago así como de los cambios posteriores
  • El secreto bancario
    • Normas globales (el CRS de la OCDE)
    • Normas europeas (la Directiva DAC)
  • Medidas contra el traslado artificial de beneficios dentro de las empresas del grupo (elusión fiscal):
    • El Plan de Acción BEPS y la Directiva ATAD
    • Balance y perspectivas de futuro (propuesta BICCIS)

MÓDULO 15

AVANCES TECNOLÓGICOS EN LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

KYC – Identificación del Titular Real

  • Las Fintech; Nuevos riesgos y vulnerabilidades del sistema
  • Criptomonedas, dinero electrónico y nuevos medios de pago
  • E-Commerce: Identificación online de clientes y limitaciones impuestas desde la normativa de blanqueo de capitales
  • El vídeo reconocimiento
  • Nuevas prácticas comerciales y utilización de nuevos mecanismos de entrega y tecnologías
  • Las RegTech y las herramientas tecnológicas para la prevención
  • Big Data, Machine Learning y tecnología Blockchain
  • Los modelos automatizados de generación y priorización de operaciones
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